0
0
Công ty cổ phần Tập đoàn CIENCO 4 (mã C4G) bị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán, đồng thời buộc buộc áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả.
Cienco 4 bị phạt nặng
Cụ thể, Tập đoàn CIENCO4 bị phạt 65 triệu đồng do công bố thông tin không đúng thời hạn theo quy định pháp luật các tài liệu: Báo cáo tài chính (BCTC) quý IV/2021, quý II/2023 (công ty mẹ và hợp nhất); BCTC hợp nhất năm 2021 đã được kiểm toán; Báo cáo thường niên năm 2021; BCTC bán niên năm 2022, năm 2023 đã được soát xét (công ty mẹ và hợp nhất); BCTC riêng quý IV/2023;
Công ty cũng công bố thông tin không đúng thời hạn về Điều lệ công ty sửa đổi, bổ sung lần thứ 13; các nghị quyết hội đồng quản trị (HĐQT) số 03/2022/NQ-HĐQT ngày 20/01/2022 và số 4/2023/NQ-HĐQT ngày 20/2/2023 về việc ký kết hợp đồng với Công ty CP New Link, số 11/2023/NQ-HĐQT ngày 10/5/2023 về việc sử dụng vốn hiệu quả; các nghị quyết HĐQT số 26/2021/NQ-HĐQT ngày 31/12/2021, số 35/2022/NQ-HĐQT ngày 30/12/2022, số 23/2023/NQ-HĐQT ngày 29/12/2023 về việc ký kết hợp đồng, giao dịch với các bên liên quan; quyết định HĐQT số 2338/QĐ-HĐQT ngày 3/3/2022.
Công ty còn gửi nội dung công bố thông tin không đúng thời hạn đến Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội (HNX) các tài liệu: BCTC bán niên năm 2022, năm 2022, bán niên năm 2023, năm 2023; Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với người sở hữu trái phiếu năm 2022, bán niên năm 2023; Báo cáo tình hình sử dụng số tiền từ phát hành trái phiếu được kiểm toán năm 2022.
Đồng thời, CIENCO bị phạt tiền 65 triệu đồng do báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022, 2023 không ghi nhận đầy đủ số lượng các cuộc họp HĐQT và các nghị quyết HĐQT. Tài liệu họp các kỳ họp đại hội đồng cổ đông (ĐHĐCĐ) của công ty không bao gồm dự thảo nghị quyết để thông qua từng vấn đề tại ĐHĐCĐ và phiếu biểu quyết.
Công ty còn bị phạt 125 triệu đồng đối với hành vi vi phạm quy định về giao dịch với cổ đông, người quản lý doanh nghiệp và người có liên quan. Cụ thể, theo danh sách cổ đông do Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam chốt ngày 26/3/2024, Công ty CP Dịch vụ và Đầu tư Trustlink (Trustlink) là cổ đông của CIENCO 4, tuy nhiên, từ ngày 1/4/2024, công ty đã sử dụng tiền thu được từ đợt chào bán ra công chúng năm 2023 để cho Trustlink vay theo các hợp đồng cho vay đã ký.
Khoản xử phạt nặng nhất là 350 triệu đồng do CIENCO 4 đã có hành vi thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán chứng khoán ra công chúng nhưng không thông qua ĐHĐCĐ theo quy định.
Theo phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng năm 2023 đã được thông qua tại Nghị quyết ĐHĐCĐ số 01/2022/NQ-ĐHĐCĐ ngày 29/4/2022 và tại Nghị quyết HĐQT số 33/2022/NQ-HĐQT ngày 31/10/2022, số tiền thu được từ đợt chào bán sẽ được sử dụng để thanh toán các khoản nợ của công ty vay ngân hàng; thanh toán các khoản công nợ dự kiến phải trả cho các nhà thầu phụ và nhà cung cấp hàng hóa/dịch vụ; thanh toán tiền mua nguyên vật liệu, vật tư; ứng trước cho nhà thầu; thanh toán chi phí quản lý.
Tuy nhiên, từ ngày 11/5/2023 đến ngày 18/5/2023, công ty đã sử dụng 600 tỷ đồng thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng năm 2023 để cho Trustlink vay. Như vậy, công ty đã thay đổi phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán với giá trị thay đổi lớn hơn 50% số tiền thu được từ đợt chào bán (1.123,6 tỷ đồng) mà chưa được ĐHĐCĐ thông qua.
Với sai phạm này, UBCKNN yêu cầu CIENCO 4 phải khắc phục hậu quả là buộc thông qua ĐHĐCĐ gần nhất về việc thay đổi phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán chứng khoán ra công chúng năm 2023 theo quy định.
Ngoài ra, CIENCO4 còn bị phạt 92,5 triệu đồng do không báo cáo đối với thông tin phải báo cáo theo quy định pháp luật. Cụ thể, ngày 3/3/2022 và ngày 10/5/2023, HĐQT công ty đã thông qua Quyết định số 2338/QĐ-HĐQT và Nghị quyết số 11/2023/NQ-HĐQT về việc sử dụng số tiền tạm thời nhàn rỗi để gửi/cho vay/mua chứng chỉ tiền gửi với kỳ hạn ngắn hạn tại các tổ chức tài chính, số tiền tối đa không quá 555 tỷ đồng.
Tuy nhiên, công ty không báo cáo UBCKNN về việc thay đổi phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng năm 2022 và đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng năm 2023 theo mẫu số 02 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định số 155/2020/NĐ-CP ngày 31/12/2020 của Chính phủ quy định chi tiết thi hành một số điều của Luật Chứng khoán.
Do đó, UBCKNN yêu cầu CIENCO 4 phải thông qua ĐHĐCĐ gần nhất về việc thay đổi phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán chứng khoán ra công chúng năm 2022 theo quy định.
Mảnh ghép cho vay lòng vòng trên TTCK
Cái tên được nhắc đến nhiều trong quyết định xử phạt Cienco 4 là Công ty CP Dịch vụ và Đầu tư Trustlink (Trustlink).
Theo tìm hiểu, CTCP Dịch vụ và Đầu tư Trustlink thành lập năm 2009, địa chỉ tại tầng 3 Tòa Nhà Diamond Flower, số 48 Lê Văn Lương, phường Nhân Chính, quận Thanh Xuân, Hà Nội. Trong đó, người đại diện pháp luật là bà Nguyễn Thị Hiền.
Ngoài ra, địa chỉ tầng 3 Tòa Nhà Diamond Flower, số 48 Lê Văn Lương, phường Nhân Chính, quận Thanh Xuân, Hà Nội cũng là địa chỉ phòng giao dịch Lê Văn Lương của Công ty Chứng khoán VNDirect (mã VND – sàn HOSE), công ty liên kết của IPA.
IPA, doanh nghiệp dưới tay bà Phạm Minh Hương, Chủ tịch CTCK Vndirect, có mối quan hệ chặt chẽ với Trustlink. IPA từng công bố kế hoạch nhận chuyển nhượng Trustlink từ các cổ đông hiện hữu, tỷ lệ sở hữu có thể đến 99% vốn điều lệ, để trở thành công ty mẹ của Trustlink. Dù vậy, thương vụ đến nay chưa hoàn tất.
Tính đến cuối quý III/2024, IPA cho Trustlink vay hơn 1.050 tỷ đồng
Trước đó, số tiền IPA rót vào Trustlink còn gây ngạc nhiên hơn, ví dụ vào cuối quý I/2022, IPA và các doanh nghiệp có liên quan cho công ty này vay số tiền là 4.606,5 tỷ đồng, chiếm gần 49% tổng tài sản công ty.
Trùng hợp là cùng giai đoạn đẩy mạnh cho Trustlink vay tiền, IPA và công ty con là Năng lượng Bắc Hà rất tích cực huy động vốn trên thị trường trái phiếu, với số dư lần lượt là 3.900 tỷ đồng và 1.200 tỷ đồng, tất cả đều không có tài sản đảm bảo, được thu xếp bởi chính VNDirect.
Dòng tiền đã được IPA huy động qua kênh trái phiếu, rồi cho Trustlink vay lại, với một phần đáng kể trong đó được Trustlink dùng hợp tác cho vay margin tại VNDirect.
Cũng đáng ngạc nhiên là Cienco 4, doanh nghiệp được xếp trong nhóm xây lắp và đầu tư công, cũng lại huy động vốn qua TTCK để bơm tiền “chui” cho Trustlink. Báo cáo tài chính của Cienco 4 cho thấy, trong quý II/2024 dòng tiền doanh nghiệp này bơm cho Trustlink có thời điểm tới hơn 600 tỷ đồng.
Trustlink mua cổ phần Cienco4, còn Cienco 4 tăng vốn bằng cách chào bán cổ phiếu ra công chúng để bơm tiền cho Trustlink vay. Mối quan hệ qua lại này khiến thị trường không khỏi nghi ngại và đặt câu hỏi về tính minh bạch của các giao dịch.
